金(jīn)融界4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责(zé)人(rén)就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创(chuàng)板(bǎn)首批(pī)欺诈发(fā)行案件答记者问。证监会有关部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落(luò)实(shí)党中央国(guó)务九方皋相马原文及译文及寓意，九方皋相马原文译文启示='color: #ff0000; line-height: 24px;'>九方皋相马原文及译文及寓意，九方皋相马原文译文启示(wù)院对(duì)资(zī)本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推动对(duì)欺(qī)诈发(fā)行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问(wèn)答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)案件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如(rú)何推动(dòng)对(duì)上(shàng)述发(fā)行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等(děng)相关(guān)责(zé)任主体进(jìn)行九方皋相马原文及译文及寓意，九方皋相马原文译文启示立体(tǐ)化(huà)追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害广大投资者合(hé)法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严(yán)打击证券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党(dǎng)中(zhōng)央国(guó)务院(yuàn)对资本市(shì)场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一是对(duì)于(yú)证(zhèng)券发行人(rén)及相关控(kòng)股股东(dōng)、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述两案的行(xíng)政责任(rèn)方面(miàn)，我会(huì)依法向泽达(dá)易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶(jīng)信息存储技术股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存储）及相(xiāng)关责任人作出行政处(chù)罚(fá)和市(shì)场(chǎng)禁入决(jué)定，分(fēn)别对泽(zé)达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储及相关(guān)责任人员进行行政处罚，并对部分责(zé)任(rèn)人(rén)员采取证券市场禁(jìn)入措施。同时(shí)，我会加强(qiáng)与公安机关的(de)沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法及时移送公安机(jī)关处理，推动案件刑事追责(zé)相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海证(zhèng)券交易所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二(èr)是依法支持适格投资者(zhě)及时有效地追究(jiū)违规(guī)上市公司及其相(xiāng)关中介机构等责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责任(rèn)是资本(běn)市场法律责任(rèn)体系的重(zhòng)要(yào)组成部(bù)分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行立体式追责的重要一(yī)环，也是提高资本(běn)市(shì)场(chǎng)违法违(wéi)规成本的重要举措(cuò)。我(wǒ)会将进一(yī)步畅通(tōng)投资者权利(lì)救济渠道，维(wéi)护(hù)投资者(zhě)合法权益(yì)，督促市场参与各方(fāng)归位尽责(zé)，形(xíng)成资(zī)本市场良(liáng)好生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为上(shàng)市公司(sī)提供保(bǎo)荐、承(chéng)销服务的证(zhèng)券公司(sī)、出(chū)具审计报(bào)告的或(huò)者(zhě)法律意见书的证券服务机构(gòu)等违(wéi)规主体实施(shī)精准打击(jī)。如果相关中介机构故意参(cān)与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决(jué)严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机(jī)关处(chù)理；如(rú)果相关(guān)中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责(zé)的情形，我(wǒ)会将按照过责相当(dāng)的法治理念，综合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案件(jiàn)情(qíng)况(kuàng)、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失(shī)意(yì)愿和(hé)能力等因素，依法妥善处理，让中介机构(gòu)为其未(wèi)勤勉尽责的执业(yè)行为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机构(gòu)的责任人员。证券公司(sī)、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务所等(děng)中介机构从业人员的道德水准、专业能力、合规(guī)风险意识和廉洁(jié)从业水平(píng)等(děng)，是保障(zhàng)证券(quàn)服务质量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财(cái)务(wù)造(zào)假等(děng)案件中(zhōng)发现相关中介机构责任(rèn)人员(yuán)存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严(yán)重损害投资者合法权益，目前(qián)在投资者保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定了包(bāo)括协商和(hé)解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行政执法当事(shì)人(rén)承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决(jué)、代表人诉讼等(děng)一系列投资(zī)者赔偿救济(jì)制度(dù)。这(zhè)些制(zhì)度(dù)各有(yǒu)优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需(xū)综合考虑不同投资者赔偿救济(jì)制度的(de)适(shì)用(yòng)条件、投资者(zhě)获赔(péi)的(de)充分性和有效性(xìng)、赔付(fù)责任主体的意愿和能力等因素，目标都(dōu)是有(yǒu)效(xiào)保(bǎo)护投资者(zhě)、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院(yuàn)已经收(shōu)到(dào)泽达(dá)易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资(zī)者服(fú)务(wù)中心(xīn)发布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院受理并(bìng)裁(cái)定适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼，将(jiāng)依法接受投(tóu)资者特别授权，申请参加该案并(bìng)转换特别(bié)代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度(dù)具有“默示加入、明示退出”的特(tè)征，能够(gòu)一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者(zhě)的合法权益可以在诉讼(sòng)程序中(zhōng)得到保护(hù)。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司作为紫(zǐ)晶存储申(shēn)请(qǐng)首次公开(kāi)发行股票的保荐机构和主承销商(shāng)，与其(qí)他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行(xíng)赔付专(zhuān)项基金(jīn)（上述(shù)金额为公司初(chū)步估算结果，基(jī)金规模(mó)将(jiāng)根据最(zuì)终计算(suàn)的适格投资(zī)者(zhě)损失(shī)赔付(fù)金额进行调(diào)整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的(de)投资损失。先行赔付可以高效(xiào)、快捷地解决(jué)紫晶(jīng)存储案的民事(shì)赔(péi)偿问(wèn)题(tí)，适格(gé)投资者可以积极参与先行赔付程序直(zhí)接(jiē)获(huò)赔，以维护自(zì)身(shēn)合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司披露的公告中提出向证监(jiān)会(huì)提(tí)交证券期货行政执法当事人承诺(nuò)申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)（以下简称当事人承诺(nuò)制度(dù)）。当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)是指国务院证(zhèng)券监督(dū)管(guǎn)理机(jī)构(gòu)对涉嫌(xián)证(zhèng)券期货(huò)违法的单位或者个人进行(xíng)调查期间(jiān)，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有(yǒu)关投资(zī)者损失(shī)、消除损害(hài)或者不良(liáng)影响并经国务院证券监督管理机构认可，当事人履行承(chéng)诺后(hòu)国务院证券监督(dū)管理机(jī)构终(zhōng)止案件调查的行政执(zhí)法方式(shì)。相关(guān)法(fǎ)律(lǜ)法规明确(què)规定了当事人(rén)承诺制度的基本流程、适用(yòng)范(fàn)围、监(jiān)督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度实施(shī)办法(fǎ)》等(děng)规定，承诺金(jīn)兼(jiān)具惩戒和赔偿(cháng)功能(néng)，承诺金数额的(de)确定需(xū)要综合考虑当事人因涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)可(kě)能获(huò)得的(de)收益(yì)或(huò)者(zhě)避免的损(sǔn)失(shī)、当事人(rén)涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处以罚(fá)款和没收违法所得的金额，以(yǐ)及投(tóu)资(zī)者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数(shù)额通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资(zī)者损失，在(zài)证券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺(nuò)这(zhè)一程序中(zhōng)，既可以(yǐ)实现(xiàn)对申请人(rén)的精准打击，也可以有效便捷(jié)地补(bǔ)偿投资者的(de)损失。因此，当事人(rén)承诺制度可以一并解决(jué)案件(jiàn)相关的行政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提(tí)高执法效能，达(dá)到行(xíng)政追责(zé)与民事追责(zé)相统一的(de)效(xiào)果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请，我(wǒ)会(huì)将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度(dù)实施规定》等规(guī)定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机(jī)构(gòu)及其责任(rèn)人(rén)员，下一(yī)步将如何处(chù)理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零(líng)容忍”要(yào)求，对泽达(dá)易盛和紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉(shè)中介机构开(kāi)展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股(gǔ)份有限(xiàn)公司、天健会计师(shī)事务所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过(guò)程中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存(cún)储案中，我会(huì)对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事务(wù)所、致同会计师事务所、广东(dōng)恒益律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)启动了相(xiāng)关调查工(gōng)作，后续将根据其(qí)在相关执业(yè)行为(wèi)中的(de)勤勉尽责(zé)情况，结合其主动先行赔付以及(jí)申(shēn)请证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺等情形，依(yī)法进行(xíng)下(xià)一(yī)步处(chù)理。需要(yào)指(zhǐ)出的是，我们将关注相关中介机构有(yǒu)关责任(rèn)人(rén)员在上述案(àn)件中的执业(yè)行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构(gòu)是保障资本(běn)市场高质量发展的(de)重要力量，中(zhōng)介机构及(jí)其(qí)从业人员应(yīng)当(dāng)严格遵守(shǒu)法律法(fǎ)规和职业道德(dé)要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维护风清气正的企业(yè)文化和(hé)行业文化(huà)，珍视行业声誉。

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